1.3.6. მოკლევადიანი ვალდებულებების გაანგარიშების ფუნქციები

ამ ფუნქციებით ხდება ისეთი მოკლევადიანი ვალდებულებების გაანგარიშებები, რომლებისთვისაც პროცენტის ანაზღაურება პერიოდულად არ ხორციელდება.

1.3.22. ფუნქცია TBILLYIELD _ მოკლევადიანი ფასიანი ქაღალდებისთვის წლიური საპროცენტო განაკვეთის გამოანგარიშება

ამ ფუნქციით გამოითვლება წლიური საპროცენტო განაკვეთი მოკლევადიანი ფასიანი ქაღალდებისთვის.

ფუნქციის ჩაწერის სინტაქსი ასეთია:

=TBILLYIELD(settlement,naturity,pr),  ანუ

=TBILLYIELD(შეძენის თარიღი, დაფარვის თარიღი, ფასი)

ფუნქციის მნიშვნელობა გამოითვლება ფორმულით:

,                                  1.29 

სადაც  შეძენის ფასია;    

 _ დღეების რაოდენობა შეძენის თარიღსა და დაფარვის თარიღს შორის;

ამოცანა

გამოვთვალოთ სახაზინო ობლიგაციის წლიური საპროცენტო განაკვეთი, თუ ობლიგაცია შეძენილია 1998 წლის 5 ივნისს 87 ლარად და დაფარვის თარიღია 1998 წლის 5 დეკემბერი.

ამოხსნა

მოცემულია _ შეძენის თარიღი Settlement = 5.06.98;

     დაფარვის თარიღი Naturity = 5.12.98;

     შეძენის ფასი Pr = 87 ლარი.  

ამ შემთხვევაში TBILLYIELD ფუნქცია ასე ჩაიწერება:

=TBILLYIELD("5.06.98","5.12.98", 87).

ამოხსნის შედეგად მივიღებთ, რომ ობლიგაციის წლიური საპროცენტო განაკვეთი შეადგენს 39,39%-ს.